Pracownicze plany kapitałowe

Kontakt w sprawie PPK na Uniwersytecie Zielonogórskim:

Dział Osobowy: dz.osobowy@adm.uz.zgora.pl

Więcej o PPK na stronie: www.mojeppk.pl

6 czerwca 2022 r.

W dniu 4 czerwca 2022 r. zmieniony został Regulamin PPK – zmiany wynikają z obowiązujących przepisów prawa, które weszły z tym dniem. Wynikają one z postanowień Ustawy z 28.04.2022 o zasadach realizacji zadań finansowanych ze środków europejskich w perspektywie finansowej 2021-2027 (Dz. U. z 2022 r. poz. 1079).

1 czerwca 2022 r.

Informujmy, że opublikowana w dniu 20 maja 2022 r. Ustawa z 28.04.2022 o zasadach realizacji zadań finansowanych ze środków europejskich w perspektywie finansowej 2021-2027 (Dz. U. z 2022 r. poz. 1079) wprowadziła kilka zmian do ustawy o PPK oraz rozszerzyła kompetencje kontrolne Państwowej Inspekcji Pracy w zakresie PPK.

Już od 4 czerwca br. PIP zyskała uprawnienie do kontroli przestrzegania zakazu nakłaniania do rezygnacji z oszczędzania w PPK, jak również zyskała możliwość kontrolowania w zakresie PPK podmiotów zatrudniających, nie będących pracodawcami (np. zleceniodawcy).

Również od 4 czerwca br. wchodzą zmiany ułatwiające codzienną obsługę PPK:

- Pracodawcy mogą skrócić okres na zapisanie pracownika do PPK – i mogą to uczynić już po upływie 14 dni zatrudnienia (zamiast dotychczasowych 90) – natomiast najpóźniejszy możliwy termin pozostaje bez zmian.

- Ujednoliceniu ulegną również terminy odprowadzania wpłat do PPK – z pierwszą składką za danego uczestnika nie trzeba już będzie czekać do następnego miesiąca po zawarciu Umowy o prowadzenie PPK.

- W związku z realizacją składania dyspozycji dokonywania wypłat transferowych z dotychczasowych PPK do tego prowadzonego przez aktualnego pracodawcę - uczestnika składa informację o posiadanych rachunkach PPK w ciągu 7 dni od zawarcia na jego rzecz Umowy o prowadzenie PPK.

Przypominamy, że na stronie internetowej naszeppk.investors.pl w sekcji „Dokumenty do pobrania” znajdziecie Państwo aktualny newsletter PPK.

2 grudnia 2021 r.

W PPK Serwis pojawił się nowy komunikat przy składaniu dyspozycji korekty listy składek. Jeśli za dokonane do PPK wpłaty zostały już uczestnikowi przyznane jednostki uczestnictwa – to jako środki zapisane na rachunku PPK uczestnika stanowią jego własność, zatem pracodawca nie powinien składać dyspozycji korekty listy składek bez zgody pracownika. Stąd też – w systemie pojawił się komunikat który mówi, iż korekta jest realizowana za obopólną zgodą pracownika i pracodawcy oraz że takowa zgoda jest udokumentowana po stronie pracodawcy. Oto link do stosownego stanowiska PFR Portal PPK wobec dokonywanych korekt list składek – www.mojeppk.pl.

Zaktualizowana Instrukcja obsługi jest zamieszczona w PPK Serwis w sekcji „Dokumenty”.

1 marca 2021 r. 

Komunikat Kanclerza nr 7

W nawiązaniu do komunikatu Kanclerza z dnia 22.02.2021 r. w sprawie Pracowniczych Planów Kapitałowych, uprzejmie informuję, że Uniwersytet Zielonogórski podpisał w dniu 24 lutego 2021 r. umowę o zarządzanie PPK
z Investors Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.
 
Począwszy od 01 kwietnia 2021 r. Uniwersytet Zielonogórski automatycznie zapisze do PPK wszystkich zatrudnionych w ramach umowy o pracę oraz na podstawie umowy - zlecenie, którzy skończyli 18 lat, a nie ukończyli 55 roku życia.

Forma i miejsce składania wniosków i deklaracji.

Deklaracje i wnioski należy składać w formie pisemnej, opatrzone datą i własnoręcznym podpisem.
W celu przyspieszenia i ułatwienia składania wniosków i deklaracji, dopuszcza się możliwość przesłania czytelnego skanu dokumentu (Dz.Osobowy@adm.uz.zgora.pl; Dz.Plac@adm.uz.zgora.pl). Oryginał dokumentu należy dosłać pocztą tradycją.

Deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK należy złożyć w Dziale Osobowym lub w Dziale Płac do dnia 15 marca 2021 r.  (załącznik nr 1)

Wniosek o zawarcie umowy o prowadzenie PPK dla osób, które ukończyły 55 lat, a nie ukończyły 70 lat należy złożyć w Dziale Osobowym lub w Dziale Płac do dnia 15 marca 2021 r. (załącznik nr 3)

Pracownicy

Miejsce składania: Portiernia, ul. Licealna 9, Zielona Góra: dla Dział Osobowy.
W celu lepszej ochrony Państwa danych osobowych, sugeruję składanie deklaracji i wniosków w zaklejonych kopertach zaadresowanych: Dział Osobowy.

Deklaracje i wnioski można również przesłać na adres:
Uniwersytet Zielonogórski, ul. Licealna 9, 65-417 Zielona Góra
Dział Osobowy

Osoby (niebędące pracownikami UZ), które mają zawarte z UZ umowy cywilnoprawne i ich wynagrodzenie podlega obowiązkowo ubezpieczeniom emerytalnym i rentowym – w rozumieniu ustawy o PPK są zatrudnionymi  i dla potrzeb PPK są identycznie traktowani jak pracownicy.

Miejsce składania: Portiernia, ul. Licealna 9, Zielona Góra: dla Dział Płac.
W celu lepszej ochrony Państwa danych osobowych, sugeruję składanie deklaracji i wniosków w zaklejonych kopertach zaadresowanych: Dział Płac.

Deklaracje i wnioski można również przesłać na adres:
Uniwersytet Zielonogórski, ul. Licealna 9, 65-417 Zielona Góra
Dział Płac

Wzory deklaracji, wniosków i oświadczeń związanych z PPK

1. Deklaracja o rezygnacji z dokonywania wpłat do Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK)

Do pobrania: Deklaracja o rezygnacji z dokonywania wpłat do pracowniczych planów kapitałowych (PPK) - załącznik nr 1

 

Uczestnik PPK może w każdym momencie zrezygnować z dokonywania wpłat do PPK na podstawie deklaracji złożonej podmiotowi zatrudniającemu w formie pisemnej.

Możliwe są dwie opcje rezygnacji:

• przed zawarciem umowy o prowadzenie - pracownik nie staje się uczestnikiem PPK, jego nazwisko nie figuruje na liście, będącej załącznikiem do umowy o prowadzenie - dotyczy osób w wieku 18 do 55 lat;
   
• po zawarciu umowy o prowadzenie - pracownik nie przestaje być uczestnikiem PPK - od miesiąca, w którym złożył rezygnację, przestaje się dokonywać za niego wpłat do PPK.

2. Wniosek osoby zatrudnionej o dokonywanie wpłat do pracowniczych planów kapitałowych (PPK) (dla osób, które złożyły deklarację rezygnacji z dokonywania wpłata do PPK).

Do pobrania: Wniosek osoby zatrudnionej o dokonywanie wpłat do pracowniczych planów kapitałowych (PPK) (dla osób, które złożyły deklarację rezygnacji z dokonywania wpłata do PPK) - załącznik nr 2

 

Uczestnik, który złożył deklarację rezygnacji, może w każdym czasie złożyć podmiotowi zatrudniającemu wniosek o dokonywanie wpłat do PPK.

3. Wniosek o zawarcie umowy o prowadzenie PPK

Do pobrania: Wniosek o zawarcie umowy o prowadzenie PPK - załącznik nr 3

Dokument przeznaczony jest dla osób zatrudnionych, które ukończyły 55. rok życia i nie ukończyły 70. roku życia. Pracownik zainteresowany przynależnością do PPK składa taki wniosek zatrudniającemu.

Ustawodawca określił, że do PPK automatycznie włączane będą osoby zatrudnione, będące w wieku 18-55 lat, od wynagrodzenia których odprowadzane są obowiązkowe składki emerytalne i rentowe. W związku z powyższym, osoby te nie składają wniosku o prowadzenie PPK.

4. Deklaracja w zakresie finansowania wpłat podstawowych Uczestnika do Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK)

Do pobrania: Deklaracja w zakresie finansowania wpłat podstawowych do Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK) - załącznik nr 4

Wpłata podstawowa finansowana przez uczestnika PPK może wynosić mniej niż 2% wynagrodzenia, ale nie mniej niż 0,5% wynagrodzenia, jeżeli wynagrodzenie uczestnika PPK osiągane z różnych źródeł (czyli nie tylko w UZ)
w danym miesiącu nie przekracza kwoty odpowiadającej 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia. W 2021 r. jest to 2800.00 zł x 1,2 = 3360.00 zł.

Jeżeli w którymkolwiek miesiącu, w którym wysokość wpłat podstawowych finansowanych przez uczestnika PPK (zgodnie z jego deklaracją) wynosiła mniej niż 2% wynagrodzenia, uczestnik osiągnął łącznie miesięczne wynagrodzenie z różnych źródeł przekraczające kwotę odpowiadającą 1,2–krotności minimalnego wynagrodzenia, to za rok, w którym nastąpiło takie przekroczenie, dopłata roczna nie przysługuje. Można tego uniknąć, jeżeli odpowiednio wcześniej zostanie złożona deklaracja o rezygnacji z obniżenia wpłaty podstawowej.

Deklaracja w zakresie finansowania wpłat podstawowych lub zmiany ich wysokości obowiązuje od miesiąca następującego po miesiącu w którym uczestnik PPK złożył uwzględnioną przez pracodawcę deklaracji

5. Deklaracja uczestnika ppk w zakresie finansowania wpłat dodatkowych Uczestnika do Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK)

Do pobrania: Deklaracja uczestnika PPK w zakresie finansowania wpłat dodatkowych do Pracowniczych Planów Kapitałowych (PPK) - załącznik nr 5

Wpłata dodatkowa pracownika może wynosić do 2% brutto wynagrodzenia. To oznacza, że maksymalnie wpłata finansowana ze środków pracownika może stanowić łącznie 4% wynagrodzenia brutto.

Deklarację finansowania wpłaty dodatkowej można złożyć w każdym czasie. Można również zmienić jej wysokość lub zrezygnować z finansowania wpłaty dodatkowej do PPK.

Deklaracja w zakresie finansowania wpłat dodatkowych obowiązuje od dnia, w którym została złożona. Deklaracja zmiany wysokości wpłat dodatkowych lub rezygnacja z ich naliczania obowiązuje od miesiąca następującego, po miesiącu w którym została złożona.

22 lutego 2021 r.

I. Informacje ogólne

1. Uniwersytet Zielonogórski jako uczelnia publiczna od 1 stycznia 2021 r. został objęty przepisami ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (t.j. Dz. U. z 2020 r. poz. 1342), co oznacza obowiązek wdrożenia PPK na Uniwersytecie.
   
   
   2. UZ zobowiązany jest do:

- zawarcia umowy o zarządzanie PPK do 26.03.2021 r.,

- rozpoczęcia wdrażania PPK od 01.01.2021 r.,

- zawarcia umowy o prowadzenie PPK do 10.04.2021 r.
 

3. Zespół ds. opracowania zasad i planu wdrażania PPK w UZ, powołany Zarządzeniem Rektora nr 87 z dnia 10.06.2020 r., oceniając warunki zarządzania, efektywność w zarządzaniu aktywami, doświadczenie w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi lub emerytalnymi oraz najlepiej rozumiany interes pracowników, dokonał wyboru instytucji zarządzającej PPK. Wyboru dokonano na podstawie analizy porównawczej pracowniczych planów kapitałowych oferowanych przez instytucje finansowe dopuszczone do zarządzania PPK. Instytucją tą zostało Investor PPK Specjalistycznym Funduszem Inwestycyjnym Otwartym. Umowa o zarządzanie zostanie podpisana w lutym br.
   
   
   4. Najpóźniej do 10 kwietnia 2021 r. zostanie podpisana umowa o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz osób zatrudnionych, które ukończyły 18 lat, ale nie ukończyły 55. roku życia (poza tymi, które złożyły deklarację rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK).
   W przypadku osób, które ukończyły 55 lat, a nie ukończyły 70. roku życia, umowa o prowadzenie PPK zostanie zawarta wyłącznie na ich wniosek (szczegóły w dalszej części komunikatu). Pierwsza składka pracowników Uniwersytetu Zielonogórskiego do PPK zostanie pobrana od wynagrodzeń wypłaconych w kwietniu 2021 r.
   
   

 II. Pracownicze Planach Kapitałowe

1. PPK to program długoterminowego oszczędzania, tworzony i współfinansowany przez osoby zatrudnione (pracowników i zleceniobiorców, którzy podlegają obowiązkowo ubezpieczeniom społecznym), pracodawców i państwo. Prywatne i imienne rachunki PPK będą zasilane wpłatami osób zatrudnionych, podmiotu zatrudniającego oraz wpłatą powitalną i dopłatami rocznymi od państwa. PPK jest programem systematycznego gromadzenia oszczędności przez uczestnika PPK z przeznaczeniem na wypłatę po osiągnięciu 60. roku życia oraz na inne cele określone w ustawie. Program jest obowiązkowy dla podmiotu zatrudniającego (pracodawcy, zleceniodawcy) i dobrowolny dla osób zatrudnionych (pracownika, zleceniobiorcy). Osobami zatrudnionymi w rozumieniu ustawy o PPK są podlegający obowiązkowo ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowemu w Rzeczypospolitej Polskiej:
2. a) pracownicy zatrudnieni w ramach stosunku pracy (umowa o pracę, mianowanie);
   
   b) osoby fizyczne, które ukończyły 18 rok życia, wykonujące pracę na podstawie umowy agencyjnej lub umowy zlecenia albo innej umowy o świadczenie usług, do której zgodnie z art. 750 Kodeksu cywilnego, stosuje się przepisy dotyczące zlecenia.
   
   
3. Uczestnikami PPK stają się osoby zatrudnione:
4. a) w wieku od 18 do 54 lat (na zasadzie autozapisu, za wyjątkiem osób, które złożyły dyspozycję rezygnacji),
   
   b) na wniosek- osoba zatrudniona, która ukończyła 55 lat i nie ukończyła 70 lat,
   
   c) nie ma możliwości zawarcia umowy o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz osoby zatrudnionej, która ukończyła 70. rok życia.

Pieniądze na rachunku PPK będą pochodzić z trzech źródeł:          

od podmiotu zatrudniającego           

- wpłata podstawowa – 1,5% wynagrodzenia brutto,

- UZ nie przewiduje wpłat dodatkowych (do 2,5% wynagrodzenia brutto);

ze środków publicznych       

 - jednorazowa wpłata powitalna – 250 zł,

- dopłata roczna – 240 zł;

od osoby zatrudnionej          

- wpłata podstawowa – 2% wynagrodzenia brutto bądź od 0,5% do 2% (w przypadku dochodu miesięcznego poniżej 120% minimalnego wynagrodzenia),

- dodatkowa wpłata dobrowolna – do 2% wynagrodzenia brutto.

4. Wpłata naliczana jest od wynagrodzenia brutto pracownika (wynagrodzenie z tytułu umowyo pracę i umowy zlecenia oraz umowy o dzieło), a potrącana z wynagrodzenia netto (po opodatkowaniu). Podstawą naliczania wpłat są wszystkie wynagrodzenia objęte obowiązkowym ubezpieczeniem emerytalnym i rentowym. Takim ubezpieczeniem objęte są wszystkie umowy zlecenia i o dzieło zawarte z własnym pracodawcą. Nie ma możliwości ograniczenia naliczania wpłat wyłącznie np. do wynagrodzenia z umowy o pracę. Wpłaty od pracodawcy są przychodem i podlegają opodatkowaniu na zasadach ogólnych.
   
   
5. Rezygnacja z oszczędzania w PPK.
   Uczestnictwo w PPK jest dobrowolne. Rezygnacja z dokonywania wpłat do PPK następuję na podstawie deklaracji złożonej podmiotowi zatrudniającemu w formie pisemnej. Podmiot zatrudniający zobowiązany jest wznowić dokonywanie wpłat (co cztery lata) od dnia 1 kwietnia (pierwszy raz w 2023 r.) za każdą osobę zatrudnioną w wieku od 18 do 54 lat, która złożyła deklarację rezygnacji z dokonywania wpłat, chyba że ta osoba nadal nie będzie zainteresowana oszczędzaniem w PPK i złoży podmiotowi zatrudniającemu nową deklarację o rezygnacji z dokonywania wpłat do PPK.
   
   
6. Wpłaty zgromadzone w PPK inwestowane będą w fundusze o różnym poziomie ryzyka, w zależności od wieku uczestnika. Będą to fundusze zdefiniowanej daty, czyli terminu, w którym pracownik ukończy 60 lat. W momencie zapisu do PPK pracownik trafi automatycznie do jednego z ośmiu funduszy. Każdy uczestnik może gromadzić środki w tym funduszu lub zmienić go na inny. Fundusze zdefiniowanej daty dostosowują swoją politykę inwestycyjną do zmieniającego się wieku uczestnika. Oznacza to, że im bliżej do 60. roku życia, tym bezpieczniejsze inwestowanie. Wraz z upływem czasu i wzrastającym wiekiem uczestnika PPK, maleje udział w części akcyjnej (udziałowej), a rośnie w części dłużnej (obligacje, bony skarbowe). Celem jest zmniejszanie ryzyka inwestycyjnego wraz z upływem czasu
   
   
   7. Każdy uczestnik PPK może skorzystać z pieniędzy zgromadzonych w PPK po ukończeniu 60 lat lub wcześniej w szczególnych sytuacjach życiowych. Może być uczestnikiem tak długo, jak długo pracuje u pracodawcy. Ma prawo do skorzystania z opcji kilku form wypłaty:

- jednorazowa wypłata 25% zgromadzonych środków, a pozostałe 75% w co najmniej 120 miesięcznych ratach – ta opcja jest zwolniona z konieczności zapłaty podatku od zysków kapitałowych,

- jednorazowa wypłata 100% zgromadzonych środków albo wypłata w mniej niż 120 ratach – ta opcja wiąże się z koniecznością zapłaty podatku od zysków kapitałowych.

Może też wybrać inne alternatywne rozwiązanie tj.:

- kontynuacja oszczędzania w PPK,

- dokonanie transferu środków na polisę w zakładzie ubezpieczeń lub na rachunek terminowej lokaty,

- wypłata środków w formie świadczenia małżeńskiego.

Uczestnik może również skorzystać ze swoich środków przed ukończeniem 60. roku życia:
 

- w przypadku poważnego zachorowania pracownika, jego małżonka lub dziecka,

- na sfinansowanie wkładu własnego do kredytu zaciągniętego na inwestycję mieszkaniową (do 45. roku życia),

- na wniosek pracownika, w dowolnym momencie, w postaci zwrotu środków.


Konsekwencją zwrotu środków jest konieczność dokonania ze środków zgromadzonych przez uczestnika określonych przepisami prawa potrąceń:
 

• potrąceń do ZUS kwoty odpowiadającej 30% środków z odkupienia jednostek, które zostały nabyte z wpłat finansowanych przez pracodawcę,
   
• potrąceń do urzędu skarbowego należnej kwoty podatku od zysków kapitałowych,
   
• potrąceń pełnej kwoty pochodzącej z odkupienia jednostek nabytych za wpłatę powitalną oraz dopłaty roczne.

Środki gromadzone w PPK stanowią, zgodnie z ustawą, prywatną własność uczestnika. Zaoszczędzone środki podlegają dziedziczeniu.

Kalkulator PPK - sprawdź swoje przyszłe oszczędności: www.mojeppk.pl/kalkulator